竞彩篮球单场购买

为完善学院经费支出管理，严格控制预算支出，特制定本规定。

一、部门日常运行经费审批权限

部门日常运行经费实行分级审批，部门发生费用报销时，应先经财务处预算审核，对符合支出范围的费用支出，由财务处确定经费来源，然后按下列审批权限进行报批。

1、500元以下费用支出由部门主要负责人审批。

2、500元－3000元之间费用支出，由部门主要负责人审核后，报分管院领导审批。

3、3000元以上费用支出，经部门主要负责人审核、分管院领导同意后，报院长审批。

二、学院公用支出与人员支出批报权限

1、人员支出：主要指工资、福利、课时费、通讯补贴、社保、公积金等。

2、定额公用支出：主要是指招待费、水电费、债务还本付息及其他公用零星支出。

学院公用支出与人员支出，由承办部门办理相关手续，报院长审批。

三、专项支出批报权限

专项支出是指除人员经费及部门日常运行经费以外的，为完成专项工作所必须的经费支出。专项经费支出须遵循“先立项，后使用”的原则，对未经立项的支出，财务处有权不予报销。对经过立项的专项支出，按下列审批权限进行报批：

1、3000元以下专项经费报销，经部门主要负责人签字、归口部门审核、分管院领导审批；

2、3000元以上的专项经费报销，经分管院领导审批后，院长审批。

四、其他

1、财务处应对10万元以上的大额支出项目，实行定期通报制度。

2、财务处应严格按规定审查各项费用，并严格执行财经纪律，严把报销票据关，对符合规定及要求的经费才予以报销。

3、以前规定与此文有抵触的，以此规定为准。

4、本规定自2014年4月1日起执行。